近日，露笑科技發(fā)布公告稱，收到證監(jiān)會浙江監(jiān)管局《行政處罰決定書》。中國證監(jiān)會認定，公司存在以下違法事實：首先，擅自改變募集資金用途情況；其次，未披露資金被露笑集團及其關聯(lián)方占用情況。

具體說來，在擅自改變募集資金用途情況方面，2012年10月9日，露笑科技董事會審議通過《關于投資建設產業(yè)新技術研發(fā)基地項目的議案》。因該項目涉及遷墳補償等不規(guī)范費用開支多，公司原董事長同意該項目配套工程由露笑集團有限公司(以下簡稱“露笑集團”)進行配套實施，資金由基建部門與工程單位聯(lián)系后在后續(xù)項目工程內自行調劑解決。

2012年11月27日和12月12日，公司財務和基建部門將募集資金專戶中2050萬元和950萬元資金轉入開具承兌匯票保證金賬戶以募投項目工程款的名義轉給建設工程單位，該承兌匯票經建設工程單位和相關企業(yè)多次背書、轉賬后，3000萬元資金轉入露笑集團，用于公司新技術研發(fā)基地項目的配套開支。

在未披露資金被露笑集團及其關聯(lián)方占用情況方面，露笑集團2012年12月占用公司資金3000萬元。公司未以臨時公告的方式及時披露，也未在2012年年報中對該事項進行披露，直到2014年9月10日才以臨時公告的方式披露了上述事項。

鑒于此，依據《證券法》相關規(guī)定，中國證監(jiān)會作出如下決定：對露笑科技給予警告，并處罰款30萬元；對相關負責人給予警告，并處5萬元至30萬元不等的罰款。在上述公告中，露笑科技表示公司及相關人員虛心接受證監(jiān)會的行政處罰，不申請行政復議和提起行政訴訟，將在規(guī)定時間內繳納罰款。公司對擅自改變募集資金用途、未及時披露募集資金被露笑集團及其關聯(lián)方占用之事，公司及相關當事人誠懇地向全體投資者致歉。

早在2014年9月9日，露笑科技發(fā)布公告稱，公司收到《中國證監(jiān)會調查通知書》。2014年9月10日，露笑科技臨時停牌，發(fā)布《關于移用公司項目建設資金的公告》。二級市場顯示，2014年9月9日，該股股票收盤價29.05元。在立案調查公告發(fā)布后，股價持續(xù)下跌。截至9月19日，該股收盤價為25.35元。

上海天銘律師事務所宋一欣律師稱，露笑科技的行為違反了《證券法》第63條關于上市公司依法披露的信息，必須真實、準確和完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的規(guī)定，構成了《證券法》第193條所述的上市公司報送的報告有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的違法行為。

為維護廣大因虛假陳述受損投資者的合法權益，宋一欣律師、浙江裕豐律師事務所厲健律師向曾經購買過露笑科技股票并遭受虛假陳述損害的投資者聯(lián)合征集訴訟委托，擬代理投資者索賠。宋一欣律師表示，根據司法解釋規(guī)定，符合露笑科技索賠條件的投資者范圍是在2012年11月27日至2014年9月9日之間買入露笑科技股票，并在2014年9月10日之后賣出或繼續(xù)持有股票的投資者，可向杭州中院起訴索賠。

厲健律師表示，在2014年9月10日露笑科技發(fā)布被立案調查的公告之后，已經有多位投資者聯(lián)系辦理索賠預登記。時隔半年，終于等來這份處罰決定，投資者索賠正式拉開序幕。